Главная » Банкротство » Ответственность за доведение до банкротства

Ответственность за доведение до банкротства

Действия, создающие или увеличивающие неплатежеспособность фирмы, в Уголовном кодексе называются преднамеренным банкротством.

Закон недостаточно четко определяет, что это такое. Порой бывает очень сложно отличить преднамеренность от нормального предпринимательского риска. Вот здесь и кроется потенциальная угроза для предпринимателя, часто вынужденного серьезно рисковать, чтобы добиться определенных успехов в бизнесе. Представители власти могут растолковать ошибки предпринимателя как преднамеренные действия. Ответственность за них установлена статьей 196 Преднамеренное банкротство Уголовного кодекса.

Статья 196. Преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо гражданином, в том числе индивидуалным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб,

наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Крупный ущерб

Обязательное условие для привлечения к уголовной ответственности по этой статье крупный ущерб. Он составляет более 1 500 000 рублей. Потерпевшей в этой ситуации выступает сама фирма-банкрот.

Если ущерб меньше 1 500 000 рублей, виновного могут оштрафовать по статье 14.12 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Размер штрафа от 5000 до 10 000 рублей. Вместо штрафа руководителя могут дисквалифицировать на срок от одного года до трех лет.



Для привлечения к ответственности не имеет значения, в чьих интересах и с какой целью действовал виновный. Главное он понимал, что своими действиями доведет фирму до банкротства, и стремился к этому результату. Именно это и должен доказать следователь.

Простое стечение неблагоприятных для бизнеса обстоятельств не может служить поводом для возбуждения уголовного дела.

Кто несет ответственность

Привлечь к уголовной ответственности за преднамеренное банкротство следователь может только собственника, руководителя фирмы или индивидуального предпринимателя.

Другого сотрудника (например, заместителя руководителя) могут наказать, если он временно исполнял обязанности руководителя предприятия.

Если же заместитель (или другой сотрудник) действовал от имени фирмы, не имея на то полномочий, он будет отвечать по другим статьям Уголовного кодекса 201 Злоупотребление полномочиями или 159 Мошенничество.

Особенности возбуждения уголовного дела

Уголовное дело о преднамеренном банкротстве возбуждается, когда факт банкротства уже подтвержден арбитражным судом.

Обращается в полицию, как правило, назначенный судьей арбитражный управляющий, заподозрив, что руководитель или собственник умышленно обанкротил фирму.

Арбитражного управляющего могут насторожить:

  • заключение заведомо невыгодных сделок (например, продажа имущества по необоснованно заниженной цене, необоснованно высокие ставки гонораров и авторских вознаграждений, принятие на себя чужих долгов и т. д.);
  • установление в договорах заведомо невыгодных условий о сроках и (или) способах оплаты (например, приобретение имущества со стопроцентной предоплатой и т. п.);
  • передача имущества фирмы в уставный капитал подставных или дочерних предприятий;
  • продажа основных производственных фондов с последующей их арендой у другой фирмы на невыгодных для себя условиях;
  • выдача необеспеченных векселей;
  • получение кредитов под чрезмерно высокий процент;
  • заключение рискованных или безвозмездных сделок.



Свои подозрения арбитражный управляющий подкрепляет заключением экспертизы. Назначает ее арбитражный суд по ходатайству лиц, которые участвуют в деле о банкротстве. Проводит экспертизу Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом.

Не всегда этих материалов достаточно. Если нужно собрать дополнительные доказательства, следователь может провести ревизию, результаты которой и станут основанием для возбуждения уголовного дела.

Особенности следствия

Что должен установить следователь

Возбудив уголовное дело, следователь должен установить:

  • действительно ли фирма не может рассчитаться по своим денежным обязательствам;
  • причинили ли действия руководителя или собственника крупный ущерб (более 1 500 000 руб.);
  • имелся ли умысел на совершение преднамеренного банкротства.

Следственные действия

Чтобы получить доказательства, следователь проведет различные следственные действия: допросы, обыски.

Сначала он поговорит с потерпевшими, чтобы выяснить размер ущерба. Некоторые следователи усложняют себе задачу тем, что признают потерпевшим не саму фирму-банкрота, а ее кредиторов. Это приводит к существенному затруднению расследования. Ведь следователю в такой ситуации надо запрашивать и приобщать к делу доказательства обоснованности требований всех этих кредиторов, допрашивать их представителей. А это большой объем работы. Опытный следователь признает потерпевшим фирму-банкрота, а кредиторов привлечет к участию в процессе как свидетелей.

Потом следователь допросит работников фирмы-банкрота. Вот какие вопросы он может задать: кто их принял на работу, руководил их деятельностью, отдавал распоряжения о проведении определенных операций; какие претензии поступали от клиентов или кредиторов; в чем, по их мнению, причина несостоятельности фирмы и т. д.

Следователь постарается получить максимальный объем информации. Документы, отражающие сомнительные операции, люди в погонах могут изъять не только у самого предприятия-банкрота, но и у его партнеров по бизнесу.



Следует иметь в виду, что сведения и документы представители власти будут проверять на дату подачи заявления о признании фирмы банкротом, а также за период не менее года, предшествующий этой дате.

Самое сложное доказать, что обвиняемый действовал умышленно. Руководитель всегда может заявить, что неправильно спрогнозировал ситуацию, допустил просчет. Опровергнуть его слова достаточно сложно.

По этой причине большинство возбужденных уголовных дел по этой статье прекращается на стадии предварительного следствия.

Ответственность

Наказание за преднамеренное банкротство:

  • штраф в размере от 200 000 до 500 000 рублей или в размере заработной платы или другого дохода осужденного за период от одного до трех лет;
  • или лишение свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до 200 000 рублей или в размере заработной платы или другого дохода осужденного за период до 18 месяцев или без такового.

Как поступают суды

На практике следователям редко удается довести уголовное дело о преднамеренном банкротстве до суда, так как очень сложно доказать, что обвиняемый действовал умышленно.

Если дело все-таки попадает в суд, арбитры обращают пристальное внимание на доказанность умысла подсудимого. Обвинительные приговоры можно пересчитать по пальцам. Но они есть.

Если у Вас есть вопрос — задайте его здесь

Читайте также по теме:

Практическая энциклопедия бухгалтера

Все изменения 2017 года уже внесены в бератор экспертами. В ответе на любой вопрос у вас есть всё необходимое: точный алгоритм действий, актуальные примеры из реальной бухгалтерской практики, проводки и образцы заполнения документов.

Поделиться

Распечатать

Ответственность за доведение до банкротства

Выбор читателей

Страховые взносы для ИП могут быть пересчитаны

НДФЛ с аванса – в конце месяца



Счет-фактура: разрешили не распечатывать

Интересное

Комментарии (0)

Оставить комментарий

ГЛАВНОЕ ЗА НЕДЕЛЮ

Пенсии работающих пенсионеров могут проиндексировать

Вместо повышения пенсионного возраста – новая напасть

Правила удержания алиментов из зарплаты изменятся

Блокировка подозрительных счетов дошла до суда

Страховые взносы для ИП могут быть пересчитаны

Интересное

Новое на форуме

  • Какие требуется оформлять документы при отправке груза? 27.10.2017
  • Нам нужны няни 26.10.2017
  • Мягкий инвентарь 26.10.2017

Вопрос-ответ

Бабушка может работать на полставки

Сотрудница, являющаяся бабушкой ребенка, оформила отпуск по уходу за ребенком до трех лет. Работа на.

Новости компаний

Бухгалтерия.ru

© 2001—2017 Информационно-аналитическое электронное издание Бухгалтерия.ru

Использование материалов возможно только с письменного разрешения редакции сайта

О admin

x

Check Also

Список документов для банкротства

Какие документы нужны для того, чтобы суд открыл дело о банкротстве физического лица? Какие документы нужны для того, чтобы суд открыл дело о банкротстве ...

Маленький долг – не повод для банкротства — Тема дня

Многострадальный закон о банкротстве частных лиц одобрен ко второму чтению. Документ вновь претерпел ряд принципиальных изменений, на которых так настаивали банкиры, пишет РБК. В ...

Механизмы защиты прав участников долевого строительства в случае банкротства застройщика: законодательство и судебная практика — опубликована в журнале Российская юстиция, 2016, №3

ЮРИДИЧЕСКИЕ УСЛУГИ: первичная консультация и анализ документов — бесплатно оформление денежных требований и требований о передаче жилого помещения дольщика для включения в реестр кредиторов ...

Процедура банкротства — — этапы, сроки и цели проведения профессиональное сопровождение процедур банкротства

Здравствуйте, уважаемые читатели бизнес-журнала ХитёрБобёр! С вами вновь постоянный автор ресурса – Денис Кудерин. Продолжаем серию статей, посвященных банкротству. Тема очередной публикации – процедура ...

Можно ли самостоятельно пройти процедуру банкротства?

Вытаскиваем из долговой ямы. Эффективно. +7 (812) 448-11-68 Можно ли самостоятельно пройти процедуру банкротства? Теоретически да. Закон позволяет гражданину самостоятельно инициировать процедуру банкротства (подать ...

Нормативные документы регулирующие процедуру банкротства

Банкротство – это следствие неэффективной ценовой, инвестиционной и финансовой политики предприятия. В странах с рыночной экономикой разработан механизм предупреждения и защиты предприятий от угрозы ...

Бюджетный учет при банкротстве — Нормативно-правовое регулирование процедуры банкротства

Банкротство является результатом развития кризисного финансового состояния организации, когда она проходит путь от эпизодической до устойчивой неспособности удовлетворять требования кредиторов, в том числе по ...

Участники процедуры банкротства

Банкротство (несостоятельность) физического или юридического лица объявляется в том случае, если гражданин или компания испытывает финансовые трудности, которые не позволяют исполнять свои денежные обязательства ...

Правовые основы проведения процедур банкротства (стр

Что же касается ответственности за невыполнение обязанности по подаче заявления и ответственность за подачу ложного заявления, то последнее время в законодательстве о несостоятельности проявляется ...

Собрание кредиторов в случае банкротства гражданина: новеллы ГК и Закона о несостоятельности (Илюшина М

Дата размещения статьи: 06.07.2016 С 1 октября 2015 г. в России вступает в силу новая редакция гл. X Федерального закона от 26 октября 2002 ...

Проблемы банкротства граждан Имущество и судебные расходы

ООО ЮРИСТЫ ГРИЗЛИ Липецк, представительство в суде, составить иск, договор Новая история банкротства граждан началась с принятия закона от 29.06.2015 № 154-ФЗ (ред. от ...

Можно ли избежать банкротства? (в, юрист, эксперт по бизнесу)

Сегодня этот вопрос задают себе многие руководители предпринимательских структур: рыночная экономика безжалостна и не любит слабых. Что же такое банкротство, какие обстоятельства приводят к ...

Сопровождение банкротства — процедуры, комплексное, юридическое

При объявлении банкротства помощь специалистов может понадобиться не только во время судебных разбирательств, но и на более ранних этапах. Банкротство само по себе – ...

Как выбрать арбитражного управляющего для ведения банкротства Статьи

Как выбрать арбитражного управляющего для ведения банкротства 10.06.2016 14:20 В случае, когда кредитор принимает решение о введении в отношении своего должника процедуры банкротства, возникает ...

Как найти финансового управляющего для банкротства физлица

Зачем, вообще, нужен финансовый управляющий при банкротстве физических лиц? Согласно закону о банкротстве физических лиц, процедура банкротства гражданина не возможна без участия финансового управляющего. ...

Какова процедура и этапы банкротства по закону РФ о банкротстве? Народный СоветникЪ

Процедура банкротства это организационно-правовой процесс, который применяется к должнику для признания его неплатежеспособным. Законодательство РФ устанавливает, что процедура банкротства состоит из пяти обязательных этапов: ...

Как платить кредит после банкротства Платинум банка?

Главная Последние новости в сфере кредитования Как платить кредит после банкротства Платинум банка? Читаемые о кредитах Обсуждаемые о кредитах Как платить кредит после банкротства ...

Упрощенная процедура банкротства

Банкротство не всегда означает ликвидацию ООО, достаточно часто эта процедура может стать возможностью для восстановления стабильной работы общества и продолжения его дальнейшей деятельности в ...

Представление интересов конкурсного кредитора в процедуре банкротства

Зачастую для конкурсного кредитора процедура банкротства является единственной возможностью взыскания своего долга с неплатежеспособного предприятия. Основной целью конкурсного кредитора при банкротстве организации-должника является удовлетворение ...

Глава 7 Правила Банкротства

За 2 недели до свадьбы! Минус 24 килограмма! Как я навсегда избавилась от нежелательных волос! Волочкова избавилась от растяжек, интервью, как получилось. Шокирующая история ...

УЧРЕДИТЕЛИ (УЧАСТНИКИ) ХОЗЯЙСТВЕННОГО ОБЩЕСТВА И ИХ ПРАВОВОЙ ИНТЕРЕС В ПРОЦЕССЕ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА) (теоретико-методологические основания)

В настоящее время минимальный размер аспирантских стипендий по техническим направлениям составляет 7 тыс. рублей, по иным — 3 тыс. рублей. Размер стипендий российских аспирантов ...

О БОЛЬШИХ И МАЛЫХ ПРОБЛЕМАХ БАНКРОТСТВА

Неплатежеспособность, несостоятельность субъектов хозяйствования сегодня явление массовое, — отметил, открывая семинар по вопросам банкротства, председатель хозяйственного суда Брестской области Валентин Семенович КОЛБИК. Некоторые считают, ...

Не время для банкротства?

Почему россияне не хотят избавляться от непосильных долгов. Скоро исполнится ровно год с момента начала действия закона о банкротстве частных лиц в России. Уже ...

Новые требования к порядку инициирования банкротства по заявлению должника, Ассоциация Профессионалов Антикризисного Управления

Федеральным законом от 29 декабря 2014 г. № 482-ФЗ О внесении изменений в Федеральный закон О несостоятельности (банкротстве) и Кодекс Российской Федерации об административных ...

Рейтинг@Mail.ru