Главная » Банкротство » Ответственность за доведение до банкротства

Ответственность за доведение до банкротства

Действия, создающие или увеличивающие неплатежеспособность фирмы, в Уголовном кодексе называются преднамеренным банкротством.

Закон недостаточно четко определяет, что это такое. Порой бывает очень сложно отличить преднамеренность от нормального предпринимательского риска. Вот здесь и кроется потенциальная угроза для предпринимателя, часто вынужденного серьезно рисковать, чтобы добиться определенных успехов в бизнесе. Представители власти могут растолковать ошибки предпринимателя как преднамеренные действия. Ответственность за них установлена статьей 196 Преднамеренное банкротство Уголовного кодекса.

Статья 196. Преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо гражданином, в том числе индивидуалным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб,

наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Крупный ущерб

Обязательное условие для привлечения к уголовной ответственности по этой статье крупный ущерб. Он составляет более 1 500 000 рублей. Потерпевшей в этой ситуации выступает сама фирма-банкрот.

Если ущерб меньше 1 500 000 рублей, виновного могут оштрафовать по статье 14.12 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Размер штрафа от 5000 до 10 000 рублей. Вместо штрафа руководителя могут дисквалифицировать на срок от одного года до трех лет.



Для привлечения к ответственности не имеет значения, в чьих интересах и с какой целью действовал виновный. Главное он понимал, что своими действиями доведет фирму до банкротства, и стремился к этому результату. Именно это и должен доказать следователь.

Простое стечение неблагоприятных для бизнеса обстоятельств не может служить поводом для возбуждения уголовного дела.

Кто несет ответственность

Привлечь к уголовной ответственности за преднамеренное банкротство следователь может только собственника, руководителя фирмы или индивидуального предпринимателя.

Другого сотрудника (например, заместителя руководителя) могут наказать, если он временно исполнял обязанности руководителя предприятия.

Если же заместитель (или другой сотрудник) действовал от имени фирмы, не имея на то полномочий, он будет отвечать по другим статьям Уголовного кодекса 201 Злоупотребление полномочиями или 159 Мошенничество.

Особенности возбуждения уголовного дела

Уголовное дело о преднамеренном банкротстве возбуждается, когда факт банкротства уже подтвержден арбитражным судом.

Обращается в полицию, как правило, назначенный судьей арбитражный управляющий, заподозрив, что руководитель или собственник умышленно обанкротил фирму.

Арбитражного управляющего могут насторожить:

  • заключение заведомо невыгодных сделок (например, продажа имущества по необоснованно заниженной цене, необоснованно высокие ставки гонораров и авторских вознаграждений, принятие на себя чужих долгов и т. д.);
  • установление в договорах заведомо невыгодных условий о сроках и (или) способах оплаты (например, приобретение имущества со стопроцентной предоплатой и т. п.);
  • передача имущества фирмы в уставный капитал подставных или дочерних предприятий;
  • продажа основных производственных фондов с последующей их арендой у другой фирмы на невыгодных для себя условиях;
  • выдача необеспеченных векселей;
  • получение кредитов под чрезмерно высокий процент;
  • заключение рискованных или безвозмездных сделок.



Свои подозрения арбитражный управляющий подкрепляет заключением экспертизы. Назначает ее арбитражный суд по ходатайству лиц, которые участвуют в деле о банкротстве. Проводит экспертизу Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом.

Не всегда этих материалов достаточно. Если нужно собрать дополнительные доказательства, следователь может провести ревизию, результаты которой и станут основанием для возбуждения уголовного дела.

Особенности следствия

Что должен установить следователь

Возбудив уголовное дело, следователь должен установить:

  • действительно ли фирма не может рассчитаться по своим денежным обязательствам;
  • причинили ли действия руководителя или собственника крупный ущерб (более 1 500 000 руб.);
  • имелся ли умысел на совершение преднамеренного банкротства.

Следственные действия

Чтобы получить доказательства, следователь проведет различные следственные действия: допросы, обыски.

Сначала он поговорит с потерпевшими, чтобы выяснить размер ущерба. Некоторые следователи усложняют себе задачу тем, что признают потерпевшим не саму фирму-банкрота, а ее кредиторов. Это приводит к существенному затруднению расследования. Ведь следователю в такой ситуации надо запрашивать и приобщать к делу доказательства обоснованности требований всех этих кредиторов, допрашивать их представителей. А это большой объем работы. Опытный следователь признает потерпевшим фирму-банкрота, а кредиторов привлечет к участию в процессе как свидетелей.

Потом следователь допросит работников фирмы-банкрота. Вот какие вопросы он может задать: кто их принял на работу, руководил их деятельностью, отдавал распоряжения о проведении определенных операций; какие претензии поступали от клиентов или кредиторов; в чем, по их мнению, причина несостоятельности фирмы и т. д.

Следователь постарается получить максимальный объем информации. Документы, отражающие сомнительные операции, люди в погонах могут изъять не только у самого предприятия-банкрота, но и у его партнеров по бизнесу.



Следует иметь в виду, что сведения и документы представители власти будут проверять на дату подачи заявления о признании фирмы банкротом, а также за период не менее года, предшествующий этой дате.

Самое сложное доказать, что обвиняемый действовал умышленно. Руководитель всегда может заявить, что неправильно спрогнозировал ситуацию, допустил просчет. Опровергнуть его слова достаточно сложно.

По этой причине большинство возбужденных уголовных дел по этой статье прекращается на стадии предварительного следствия.

Ответственность

Наказание за преднамеренное банкротство:

  • штраф в размере от 200 000 до 500 000 рублей или в размере заработной платы или другого дохода осужденного за период от одного до трех лет;
  • или лишение свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до 200 000 рублей или в размере заработной платы или другого дохода осужденного за период до 18 месяцев или без такового.

Как поступают суды

На практике следователям редко удается довести уголовное дело о преднамеренном банкротстве до суда, так как очень сложно доказать, что обвиняемый действовал умышленно.

Если дело все-таки попадает в суд, арбитры обращают пристальное внимание на доказанность умысла подсудимого. Обвинительные приговоры можно пересчитать по пальцам. Но они есть.

Если у Вас есть вопрос – задайте его здесь

Читайте также по теме:

Практическая энциклопедия бухгалтера

Все изменения 2017 года уже внесены в бератор экспертами. В ответе на любой вопрос у вас есть всё необходимое: точный алгоритм действий, актуальные примеры из реальной бухгалтерской практики, проводки и образцы заполнения документов.

Поделиться

Распечатать

Ответственность за доведение до банкротства

Выбор читателей

Страховые взносы для ИП могут быть пересчитаны

НДФЛ с аванса – в конце месяца



Счет-фактура: разрешили не распечатывать

Интересное

Комментарии (0)

Оставить комментарий

ГЛАВНОЕ ЗА НЕДЕЛЮ

Пенсии работающих пенсионеров могут проиндексировать

Вместо повышения пенсионного возраста – новая напасть

Правила удержания алиментов из зарплаты изменятся

Блокировка подозрительных счетов дошла до суда

Страховые взносы для ИП могут быть пересчитаны

Интересное

Новое на форуме

  • Какие требуется оформлять документы при отправке груза? 27.10.2017
  • Нам нужны няни 26.10.2017
  • Мягкий инвентарь 26.10.2017

Вопрос-ответ

Бабушка может работать на полставки

Сотрудница, являющаяся бабушкой ребенка, оформила отпуск по уходу за ребенком до трех лет. Работа на.

Новости компаний

Бухгалтерия.ru

© 2001—2017 Информационно-аналитическое электронное издание Бухгалтерия.ru

Использование материалов возможно только с письменного разрешения редакции сайта

О admin

x

Check Also

Кредитный Договор Мфо Образец

Сбиваем нереально высокие проценты в договоре займа! Здравствуйте, друзья. Что это я все о кредитах, да о банках. Нехорошо получается — совсем без внимания ...

Ваш кредитный адвокат

Избавим от долгов на законном основании! Мы обеспечим вам возможность выплачивать кредиты посильными платежами, а при отсутствии такой возможности подведём к полному списанию долгов. ...

Как решить проблемы с банками – Кредитный юрист

помощь по гражданским делам, защита прав. бесплатная консультация уральское правовое сообщество КОН контакты: +7 (343) 200-26-55, +7 (908) 915-66-84 Как не платить действующий кредит ...

Кредитный поручитель, ваши права и ответственность

Встречаются ситуации, когда знакомый или начальник просит выступить вас в роли поручителя. При этом вас убеждают, что поручительство ни к чему не обязывает, что ...

Узнать свой кредитный рейтинг онлайн за 5 минут

Чтобы спать спокойно, а не ждать, что в один прекрасный день придут коллекторы и начнут требовать кредит, который взяли мошенники по утерянному паспорту. Ваши ...

Кредитный юрист в Перми, ПрофЮрПомощь

Закажи консультацию сейчас и мы перезвоним! Нажимая кнопку Заказать консультацию Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и даете свое согласие на обработку персональных данных. Как ...

Кредитный комиссар

надежная правовая защита в выдаче кредита? Узнай свою кредитную историю! Звони прямо сейчас! Выгодно ли это Вам? Позвоните нам, расскажем. Переплата по кредиту, которую ...

Кредитный менеджер – требования и обязанности

Кредитный менеджер – это одна из самых востребованных специальностей на банковском рынке, и сегодня в статье мы расскажем: • Что собой представляет профессия кредитного ...

Центральный Кредитный Портал

Уже почти месяц в нашей стране действует Федеральный закон, позволяющий признавать банкротами не только организации и юридических лиц, но и обычных граждан. Как ожидают ...

Застройщик банкротится – что делать дольщику, Юридические услуги

Длительное ожидание своего жилья, покупка квартиры в строящемся доме на последние деньги или в ипотеку… И неожиданная новость – застройщик – банкрот. Ситуация неприятная ...

Микротест – может быть признан банкротом, comnews

В начале апреля производитель IT-решений РНТ и компания “Галогос” подали иск в Московский арбитражный суд о признании банкротом крупного российского системного интегратора “Микротест”, следует ...

Как обезопасить себя от сделки с банкротом?

М ногие граждане с безразличием относятся к тому, что их сосед оказался банкротом. По их мнению, это не касается их лично, а также не ...

Как объявить себя банкротом, Правовые решения

МОЖЕТ ЛИ ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО ОБЪЯВИТЬ СЕБЯ БАНКРОТОМ Многие люди, попавшие в трудное материальное положение на фоне больших долгов, задумываются, что делать в сложившейся ситуации. ...

Инициатор и основания признания компании банкротом

Марина Троицкая, заместитель руководителя отдела регистрации и ликвидации ЮЛ и ИП Юридического бюро ''Константа'' в г. Ярославль В соответствии с Федеральным законом от 26.10.2002 ...

Прокуратура Лежневского района разъясняет порядок подачи гражданином заявления о признании банкротом, Гарант-Инфо

В связи с поступающими обращениями о порядке и последствиях признания гражданина банкротом прокуратура района разъясняет следующее. В соответствии со ст. 25 Гражданского кодекса РФ ...

Как физическому лицу объявить себя банкротом – пошаговая инструкция

Нормативный акт, вносящий изменения в Федеральный закон О несостоятельности (банкротстве), был подписан 29.12.2014 г. и вступил в силу 01.10.2015 г. Его положения предоставляют гражданам, ...

Заявление о признании должника банкротом принимается

+ Дата публикации: – 10.09.2017 – 1440 Просмотров ФЗ О банкротстве, заявление о признании должника банкротом принимается судом, если требования к должнику-гражданину в совокупности. ...

Примерный образец заявления о признании банкротом

(наименование экономического суда) (полное наименование организации, ее почтовые реквизиты) Заинтересованные лица, кредиторы, учредители и руководители Должника (уведомлены почтов. отправ.) Заявитель от уплаты госпошлины освобожден ...

Заявление о признании должника банкротом – образец года

Заявление должника о признании его банкротом – главный документ, на основании которого выполняется соответствующая процедура. Все чаще к этой практике обращаются как физические, так ...

Заявление должника о признании несостоятельным (банкротом), Авторская платформа

Форма подготовлена с использованием правовых актов по состоянию на 01.06.2011. В Арбитражный суд г. _______________ 1 телефон: ___________, факс: ___________, эл. почта: _____________________________ Представитель ...

Заявление гражданина о признании его банкротом

29 октября 2017 г. Учетная ставка ЦБ: Типовые бланки Полезности Бухгалтерский учет Налоговый учет Управленческий учет Классификаторы В Арбитражный суд ___________________ (наименование судебного органа, ...

Заявление о признании должника банкротом: образец года, порядок составления и подачи

Современное развитие экономической ситуации в нашей стране порой приводит к форс-мажорным обстоятельствам в финансовой деятельности как юридических, так и физических лиц. Иногда такое положение ...

Образец заявления о признании банкротом – ЯБанкрот – Москва, Санкт-Петербург

Образец заявления о признании банкротом Видео инструкция по банкротству физических лиц Комментариев к сравнительно недавно вступившему закону о банкротстве частных лиц достаточно, но что ...

Заявление о признании должника банкротом – образец года – Народный СоветникЪ

Заявление о признании должника банкротом – образец 2017 года, который предлагается далее в статье, поможет понять, как должно выглядеть письменное обращение в суд с ...

Рейтинг@Mail.ru